個體工商戶實際上都是從事一些小本買賣，收入不穩定，生活壓力也非常大。家里的一個長輩，開一個小賣部，同時給酒店送貨，無冬無夏，晚上干到十一二點，掙的真是血汗錢。

為了讓他們也有一份養老金，國家2000年前后出臺政策規定城鎮個體工商戶也可以參加社會保險，退休后領取養老金。畢竟個體工商戶的錢每一分都是自己辛苦掙來的，怎樣繳才最劃算呢

第一，養老保險繳費可以按最低基數繳納。

對于無雇工的個體工商戶，可以以靈活就業人員的方式參加職工基本養老保險。他們可以自由選擇繳費基數。一般來講為了減輕負擔多數人是按60%最低基數繳納的。另外，因為60%可以得到養老金上的照顧。

按照養老金計算公式，現在參保繳費產生的待遇主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。兩者的計算公式是全國統一的，如下圖：

基礎養老金每繳費一年，按照60%基礎繳費，可以領取0.8%的退休上年度社會平均工資的基礎養老金。如果我們按照100%基數繳費，只能領取1%的退休上年度社會平均工資。如果按照300%，只能領取2%。

由于300%基數是60%基數的五倍，如果社平工資不變的話，300%基數繳費一年相當于60%基數繳費5年。但是產生的養老金是2%和4%的社平工資，很明顯60%基數繳費性價比更高。

第二，年輕時養老保險繳費基數盡量繳的高一些。

前面還說按最低基數繳費，后面又說要繳的高一些，不矛盾嗎？原因是這樣。

年輕的時候體力充足、精力充沛，掙的錢更高一些，而且沒有兒女和父母養老這樣的壓力。盡管300%基數繳費繳納錢數多一些，但是效率更高呀！

同樣繳費20年，300%基數繳費退休待遇是40%的社會平均工資，而60%基數繳費退休只有16%的社會平均工資。

另外，個人賬戶養老金是完全按照繳費基數的比例來確定高低的。300%繳費產生的個人賬戶養老金就是60%基數繳費的5倍。

近年來，我們的社會平均工資一直維持在8%~10%以上的增長速度。這樣的增長速度，遠遠超過人們的理財收益。比如說2000年前后全國的社會平均工資才1000元上下，但是2020年很多地區已經漲到了6000元。所以，對于基礎養老金跟社平工資相掛鉤，早期投資的時候投資的越高越劃算。

第三，不要忘記享受繳費優惠待遇

我們在參保繳費的時候，如果是個體工商戶，也是可以申請一次性創業補貼。不過具體的申請條件有要求的，比如說某某時間以后注冊的個體工商戶。一般人都是可以領到一次性創業補貼的，青島市可達1萬元呢。

對于年齡較大的個體工商戶或靈活就業人員，如果是女40歲以后、男50歲以后，可以認定為就業困難人員。就業困難人員自己繳納社保，可以享受靈活就業人員社會保險補貼。最高可以補助個人繳費部分的66%。青島市是最高500元每月，也能夠大大降低自己的參保繳費負擔。一般申請只可以享受三年，距離退休不足5年申請，可以享受到退休為止。

第四，不要繳費到整年，盡量要多余一個月。

養老保險的待遇是多繳多得、長繳多得，即使多繳一個月都會增加幾元的養老金。但是需要提醒大家的是，退休后退休人員的養老金并不是永恒不變的，而是根據社會工資的變化和物價變動情況，年年進行調整。

每年的養老金調整都會分為定額調整、掛鉤調整、適當傾斜三部分。掛鉤調整又分為按繳費年限掛鉤和按養老金水平掛鉤，如果我們繳費年限不足一年的，按一整年計算。就是說15年零一個月的繳費年限，實際計算的時候是按16年計算的，所以多繳一個月很劃算。

第五，醫療保險也有退休

很多人還以為養老和醫療保險是一體的，實際上養老和醫療保險退休是單獨的。

養老保險退休要求繳費年限達到15年以上，而醫療保險退休要求繳費年限是按照各地規定執行。杭州市是20年，北京、青島是女同志20年、男同志25年，重慶、南昌是女同志25年、男同志30年。

青島市要求到達退休年齡，如果繳費不足20年和25年的需要一次性補齊，要按照100%基數補齊，這樣更費錢。另外，青島市不允許單繳醫療保險，必須養老醫療一起繳。這種情況下最優的選擇，就是按照60%基數繳費至相應年限。

如果我們不想要職工醫保退休，建議早點決斷，直接參加城鄉居民醫療保險算了。兩者的繳費相差近10倍呢。青島市2019年二檔繳費只有355元，一檔是462元。但是靈活就業人員醫保最低繳費檔次每月都達353元。

所以，靈活就業人員也一定要做好醫療保險的規劃。